Curso EFD-PIS/COFINS (Regras para Geração do Arquivo Digital)

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Comentários sobre Curso EFD-PIS/COFINS (Regras para Geração do Arquivo Digital) - Presencial - Brasília - Brasília Distrito Federal

• Objectivos
  Orientar os profissionais envolvidos com a matéria, sobre os procedimentos para a apuração e geração do arquivo digital da escrituração da contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins, o EFD-PIS/Cofins.
• Dirigido a
  Contabilistas, analistas, assistentes, auxiliares contábeis e demais profissionais envolvidos com a matéria.
• Titulação
  Certificado
• Conteúdo

  01. Análise dos leiautes da EFD-PIS/Cofins
  
  1. Blocos e tabelas para geração do arquivo digital
  2. Principais características do arquivo digital
  3. Tipos de blocos
  - blocos para identificação e referências (registro de tabelas)
  - blocos para informações fiscais (registro de dados)
  4. Tabelas internas
  - tabela de cadastro de participantes
  - tabela de identificação do item
  - tabela de natureza da operação
  - tabela de informação complementar do documento fiscal
  5. Tabelas externas
  - tabela de Código de Situação Tributária (CST)
  - tabela de Código Fiscal da Operação e Prestação (CFOP)
  - tabela de Nomenclatura Comum do Mercosul (NCM)
  6. Codificação dos documentos fiscais
  - bloco A - serviços (ISS)
  - bloco C - mercadorias (ICMS/IPI)
  - bloco D - serviços (ICMS)
  7. Codificação do gênero do item e da operação (produtos e serviços)
  8. Codificação da situação tributária (ICMS, IPI, ISS)
  9. Regimes de apuração da contribuição social e de apropriação de crédito
  10. Tabela de receita bruta para fins de rateio de crédito comuns
  11. Percentuais de rateio – operações geradoras de crédito vinculadas a receitas não-cumulativas
  12. Tabela código de tipo de crédito
  13. Tabela base de cálculo do crédito
  
  02. Aspectos conceituais das contribuições do PIS/Pasep e da Cofins
  
  - modalidades de apuração das contribuições
  - empresas obrigadas a modalidade não-cumulativa
  - apuração da base de cálculo
  - créditos a descontar permitidos
  - apuração dos créditos a descontar
  - relação das fichas do Dacon x blocos do EFD-PIS/Cofins
  
  03. Escrituração Fiscal Digital da contribuição do PIS/Pasep e da Cofins
  
  - instituição da EFD-PIS/Cofins
  - empresas obrigadas a escrituração da EFD
  - empresas dispensadas a escrituração da EFD
  - forma e prazo para a entrega do arquivo eletrônico
  - penalidade pela não apresentação
  - prazo para a retificação da EFD-PIS/Cofins

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