Curso de Programa de Preparação para Exame Certificação SERASA
ModalidadeO curso exige corpo presencial dos participantes.
DuraçãoA duração total do curso é de 78 horas.
Certificado oficialO curso é apenas preparatório.
ConsideraçõesO curso visa capacitar o participante no tocante a gestão de riscos de instituições financeiras e, para isso, oferece os conceitos básicos necessários para a classificação dos mesmos e as ferramentas práticas utilizadas em seu controle. O material didático utilizado foi formulado especialmente para o curso, o seu custo está incluído no valor total.
Dirigido aO curso está orientado aos profissionais que operam créditos em instituições de variados tipos e/ou a os profissionais de outras áreas que desejem conhecer mais do assunto.
Área de atuaçãoHá oportunidades em instituições financeiras, em empresas, consultoras e em corretoras que lidem com crédito.
Curso de Programa de Preparação para Exame Certificação SERASA
ObjectivosAnalisar a importância da gestão de riscos, apresentar a classificação dos riscos e introduzir os conceitos básicos relacionados à gestão de riscos e aos controles internos.
Dirigido aTodos os profissionais de crédito, de acordo com os critérios de elegibilidade, de todas as instituições que desejam atestar os seus conhecimentos sobre o assunto, ou mesmo, para profissionais de outras áreas que tenham interesse no mercado de crédito.
ConteúdoPrograma:O curso é composto de quatro módulos, podendo ser realizados separadamente.Conteúdo Programático:- Módulo I - 6 horasConhecimento básico de Gestão de Risco- Módulo II – 36 horasConhecimentos Básicos do Processo de Tomada de Decisão em CréditoConhecimentos Básicos de Contabilidade e Análise de Empresas- Módulo III – 21 horasPrincípios de Matemática Financeira- Módulo IV – 15 horasConhecimentos Básicos de Probabilidade e EstatísticaMÓDULO I:Introdução• Importância da gestão dos riscos em empresas em geral (financeiras e não-financeiras):• Aspectos gerais da gestão de riscos, benefícios da gestão de riscos, perigos e efeitos de uma gestão de riscos deficiente;• Conhecimentos básicos do Novo Acordo de Capital da Basiléia (Basiléia II):• Escopo do acordo, três pilares e papel dos credit ratings no acordo de Basiléia;Retorno, Incerteza e Risco• Definições de retorno, incerteza e risco;Dimensões dos Riscos e suas Subáreas• As quatro dimensões dos riscos (riscos de mercado, riscos de crédito, riscos operacionais e riscos legais):• Definições, classificações e exemplos das subáreas de cada uma das quatro dimensões dos riscos;• Introdução à medição dos riscos:• Informações para avaliação de riscos, modelos de avaliação de risco, risco cliente, operação e concentração;• Exemplos introdutórios da identificação dos riscos em algumas das atividades diárias de empresas (financeiras e não-financeiras);Controles Internos• Definições, classificação e importância prática;• Importância da efetividade de controles internos para a gestão de riscos:• Resolução 2.554.MÓDULO II:Conhecimentos Básicos do Processo de Tomada de Decisão em CréditoObjetivos• Entendimento básico do processo de tomada de decisão de crédito, incluindo elaboração de políticas de crédito, análise de operações de crédito, sistemas de classificações de crédito, provisionamento, renegociação, cobrança e recuperação de crédito.Conteúdo ProgramáticoIntrodução• Importância da gestão dos riscos de crédito em empresas em geral (financeiras e não-financeiras):• Aspectos gerais da gestão de risco de crédito, benefícios da gestão de risco de crédito, perigos e efeitos de uma gestão de risco de crédito deficiente;Políticas de Investimento em Crédito• Importância do processo de normatização interna:• Objetivo e benefícios da normatização de processos de concessão de crédito;• Desenho básico de uma política de crédito:• Elementos de uma política de crédito, definição de limites, políticas de decisão e alçadas;Os Cinco Cs do Crédito• Capacidade, Capital, Caráter, Colateral e Condições:• Definição dos Cs do crédito, identificação de aspectos da análise do cliente e operação com cada C do crédito, e como os aspectos de cada C do crédito podem afetar o risco de crédito;Entendimento Básico de Algumas das Principais Operações de Crédito• ACC, ACE, capital de giro, conta garantida, desconto de duplicatas, Export Note , FINAME, Hot Money , Vendor etc.:• Descrição dos produtos e dos aspectos de risco associados a cada produto;• Importância das garantias nas operações de crédito:• Papel da garantia na estruturação de uma operação de crédito, tipos de garantia e suas características;Definições básicas de análise de crédito à pessoa física e à pessoa jurídica• Sistemas de classificação de crédito para pessoas física e jurídica:• Modelos de escoragem: credit scoring e behaviour scoring• O q ue é um modelo de credit e behaviour scoring , utilizações, como um score pode ser interpretado, conceito e aplicação de pontos de corte;• Sistemas de classificação de crédito para empresas e países:• Visão global• Conceito de sistema de classificação de risco, objetivos de sistemas de classificação de riscos, estrutura de um sistema de classificação de risco, mapeamento entre classificação de risco e probabilidade de default;• Análise qualitativa e quantitativa de empresas:• Diferenças entre modelos de classificação de risco julgamentais e estatísticos, vantagens e desvantagens de modelos quantitativos e qualitativos.Provisionamento• Provisionamento sob a ótica regulamentar (Resolução 2.682) e econômica:• Regras de provisionamento segundo a Resolução 2.682, objetivo e conceito do provisionamento para perdas;Definições básicas de revisão de crédito• Metodologias básicas de revisão de crédito - foco em pessoas, foco em processos e foco na carteira de crédito:• Descrição de metodologias, o papel e a importância de processos de revisão e monitoramento do crédito;Definições básicas de renegociação, cobrança e recuperação de crédito• Definições e procedimentos usuais:• Descrição dos principais processos e procedimentos de renegociação, cobrança e recuperação;• Riscos operacionais e legais envolvidos, especialmente em relação a garantias:• Possíveis problemas de ordem operacional e legal ligados aos processos de cobrança e execução, e liquidação de garantias.Conhecimentos Básicos de Contabilidade e Análise de EmpresasObjetivos• Introduzir conceitos e regras contábeis, facilitando a compreensão da informação contabilmente produzida pelas empresas e o entendimento da utilidade destas para a análise de empresas.Conteúdo ProgramáticoIntrodução• Objetivos e princípios fundamentais da contabilidade:• Identificação dos princípios contábeis, a partir de exemplos práticos de demonstrações contábeis;• Significado dos princípios contábeis;• Identificação de situações que ferem os princípios contábeis;A Mecânica Contábil• Fluxos contábeis:• Coleta de dados contábeis, registro e processamento de informações contábeis;• Relatórios e usuários destes relatórios;• Momento do registro contábil;• Significado dos resultados operacional e não operacional;• Evento cíclico, errático e eventual;Estrutura das Demonstrações Contábeis• Balanço patrimonial:• Ativo (circulante, realizável a longo prazo e permanente); passivo exigível (circulante e exigível a longo prazo); resultados de exercícios futuros; patrimônio líquido (capital social, reservas de capital, reservas de reavaliação, reservas de lucro e lucros ou prejuízos acumulados).• Demonstração de resultado de exercício:• Receita líquida; custo dos produtos e serviços vendidos; lucro bruto; lucro operacional; receitas e despesas não operacionais; provisão para o Imposto de Renda; lucro líquido do exercício;• Notas explicativas e parecer de auditores independentes;Ativo Permanente: Imobilizado• Vida útil, depreciação e valor residual de um bem;• Depreciação, amortização e exaustão;Análise de Balanços• Análise horizontal e análise vertical;Indicadores Econômico-Financeiros• Importância e uso dos principais indicadores econômico-financeiros de análise (liquidez, atividade, endividamento, rentabilidade, valor e mercado).MÓDULO III:Princípios de Matemática FinanceiraObjetivos• Introduzir os conceitos fundamentais da área financeira assim como a matemática necessária para a resolução dos diversos problemas e apresentar aplicações práticas.Conteúdo ProgramáticoIntrodução• Valor do dinheiro no tempo;• Conceito de juros (ótica do tomador e do credor);• Diagrama de fluxo de caixa;Juros Simples• Dedução da relação entre valor presente, montante de juros e valor futuro;• Cálculo dos juros e taxas proporcionais;• Saldo médio/prazo médio;• Desconto de títulos;Juros Compostos• Relação entre as variáveis: taxa de juros, prazo, valor presente e valor futuro;• Comparação entre juros simples e composto;• Equivalência de taxas de juros;• Equivalência de fluxos de caixa;• Taxas (efetivas, nominais, aparentes, reais, líquidas, brutas, pré-fixadas, pós-fixadas, over e variáveis ao longo do tempo);Séries de Pagamentos e Perpetuidades• Conceitos e tipos de séries (periódicas, não periódicas, postecipadas, antecipadas, diferida, uniforme, não uniforme, finita e infinita ou perpétua);• Dedução das expressões para séries uniformes e uniformemente crescentes ou decrescentes, postecipadas e antecipadas, perpétuas e finitas;Sistemas de Amortização• Aplicações.MÓDULO IV:Conhecimento Básicos de Probabilidade e EstatísticaObjetivos• Apresentar conceitos básicos de probabilidade e estatística cobrindo principalmente: (a) definições de probabilidade e suas propriedades operacionais; (b) variáveis aleatórias e (c) análise de conjuntos de dados por meio de gráficos, tabelas e medidas descritivas de localização e dispersão.Conteúdo ProgramáticoProbabilidade Básica• Fenômenos aleatórios: experimento, espaço amostral e eventos;• Probabilidade condicional e independência;• Teorema de Bayes e Árvores de Possibilidades:• Aplicações à tomada de decisão em crédito: bom pagador versus mau pagador;Estatística Básica• Representação gráfica: histograma e curvas de freqüência;• Análise exploratória de dados:• Distribuição de freqüências (absoluta, relativa, acumulada);• Medidas de posição (média, moda, mediana e quantis);• Medidas de variabilidade (desvio absoluto, desvio-padrão e variância);• Análise bidimensional de dados:• Qualitativa versus qualitativa, quantitativa versus qualitativa e quantitativa versus quantitativa;• Covariância, correlação e diagrama de dispersão.