Curso Técnicas de Controle e Análise de Fluxo de Caixa
ObjectivosOBJETIVO
• Conhecer as principais estruturas de um demonstrativo de fluxo de caixa e identificar pontos de melhorias na sua estrutura atual.
• Comparar o demonstrativo de fluxo de caixa com os instrumentos de análise financeira tradicionais e aprender a extrair informações gerenciais importantes para seu negócio.
• Aprender um modelo de avaliação econômico-financeira integrando o balanço patrimonial, demonstração de resultados e fluxo de caixa.
• Compreender o impacto da provisão de despesas no demonstrativo de fluxo de caixa.
• Aplicar esse modelo de avaliação na análise prática de empresas, baseada em demonstrativos financeiros de um caso real.
Dirigido aA QUEM SE DESTINA
Gerentes e supervisores financeiros das áreas de tesouraria, contas a pagar, bancos, crédito e cobrança. Executivos financeiros responsáveis pela projeção e controle do fluxo de caixa ou "cash flow".
ConteúdoPROGRAMA 1. ESTRUTURA DO DEMONSTRATIVO DE FLUXO DE CAIXA
• O conceito de caixa
• Montagem do fluxo de caixa pelo método direto
• Montagem do fluxo de caixa pelo método indireto
• Impacto das atividades de investimento e financiamento no fluxo
• Exercícios
2. ELABORAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA
• Fluxo de caixa operacional
• Fluxo de caixa extra-operacional
• Modelos de fluxo de caixa
• Exercícios
3. REVISÃO DO FLUXO DE CAIXA – CONTROLE
• Acompanhamento do fluxo de caixa
• Administração dos principais itens do ativo
• Administração do imobilizado
• Projeções futuras
• Exercícios
4. O DEMONSTRATIVO DE FLUXO DE CAIXA E A ANÁLISE FINANCEIRA TRADICIONAL
• Principais indicadores de análise financeira tradicional
• Principais indicadores combinados de análise financeira
• Análise isolada do demonstrativo do fluxo de caixa
5. BALANÇO, DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS E DEMONSTRATIVO DE FLUXO DE CAIXA
• O balanço integrado com os diversos caixas líquidos
• Demonstração de resultados do exercício
• Demonstrativo do fluxo de caixa integrado ao balanço e à demonstração de resultados do exercício
• Exercício